聲譽風險

摘要：

聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產。聲譽風險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面結果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產造成損失的風險。幾乎所有的風險都可能影響銀行聲譽。公司治理是現代商業(yè)銀行的核心確保，必須明確董事會、監(jiān)視會、高管層和內部相關部門在控制操作風險的職責，內部相關部門包括風險管理部門、業(yè)務管理部門、內部審計部門、合規(guī)部、后勤保障部門。

法律風險：

法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

廣義的法律風險包括外部合規(guī)風險和監(jiān)管風險。

法律風險的表現形式

聲譽風險：

聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產。聲譽風險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面結果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產造成損失的風險。

幾乎所有的風險都可能影響銀行聲譽。

管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理，并預先做好應對聲譽危機的準備;確保其他主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

風險的三種定義：

(1)風險是未來結果的不確定性：抽象、概括

(2)風險是損失的可能性：損失的概率分布;符合金融監(jiān)管當局對風險管理的思考模式

(3)風險是未來結果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性符合現代金融風險管理理念：風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

風險控制環(huán)境：

1.公司治理與內部控制環(huán)境

(1)公司治理是現代商業(yè)銀行的核心確保，必須明確董事會、監(jiān)視會、高管層和內部相關部門在控制操作風險的職責

內部相關部門包括風險管理部門、業(yè)務管理部門、內部審計部門、合規(guī)部、后勤保障部門

(2)內部控制環(huán)境

內控目標，確保國家法規(guī)和內部規(guī)章制度得到充分執(zhí)行、確保銀行戰(zhàn)略計劃得到實現、確保風險管理體系的有效性、確保業(yè)務數據的真實性

內控原則是全面、審慎(內控優(yōu)先)、有效性(內控要有高度權威性)、獨立性

2.職業(yè)操守

3.信息系統(tǒng)

風險資本計量：

1.基本指標法(basic indicator approach)

(1)以單一的指標作為衡量銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法

(2)理由是銀行越大，非利息收入越高，操作風險就越大，分配的經濟資本就越多，操作風險的監(jiān)管成本=[前三年的總收入*固定百分比加總]/3

總收入=凈利息收入+凈非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現的盈利固定百分比為15%

缺陷是按照這一思路，即使奉獻管理水平提高，也不會降低銀行應對操作風險的資本，除非資產規(guī)模和非利息收入下降，這可能還會導致反向激勵

2.標準法(standar dise dapproach)

(1)將整個業(yè)務分成多個條線，度量每個業(yè)務線的風險，再把風險加總，如果業(yè)務線按巴塞爾委員會制定的標準來劃分，就是standardisedapproach

(2)標準法中銀行的產品線：公司融資、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和清算、代理服務、資產管理、零售經濟，巴塞爾設定了每個產品線的β值

(3)采用標準法的基本要求

有效的風險管理和控制

計量和驗證

3.高級計量法

(1)內部度量法(interna measure mentapprocah，EA)

預期損失量(expect edoss amount)，風險指數(risk profie index，RPI)

具體講，產品線分為M種，風險類別分為N種，操作風險就按M*N來度量，每個產品線和損失類型組合要求的資本用這個組合的EA，RPI，固定參數 γ相乘計算，操作風險需要的總資本是每個產品線和損失類型組合要求的資本的加總。

與前兩種方法來比，interna measure ment approach允許銀行使用EA，而為了計算EA，要得到EI(敞口指標)、PE(損失事件發(fā)生概率)、GE(特定損失事件)PE*GE=ER(expectedossratio)，ER*EI=EA

固定參數γ的校驗有兩種方法“根據最大損失分析進行的校驗方法”和“根據絕對資本分析進行的校驗方法”，前一種確定依據是“在一定的置信水平下(99%)，一定時期內(一年)，資本要求能涵蓋最大損失”，后一種依據“操作風險的監(jiān)管資本占總監(jiān)管資本的一定比例”

(2)損失分布法(ossdistribution approach，DA)

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（責任編輯：中大編輯）

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